.png)
Türkiye'de Freelance Çalışanlar İçin Karşılaştırmalı Vergi ve Fatura Rehberi
Türkiye’de freelance çalışan biriysen, 2025 yılında hâlâ aklı kurcalayan o klasik sorular geçerliliğini koruyor:
- “Şirket açmak zorunda mıyım?”
- “Nasıl vergi ödemem gerekiyor?”
- “Yurt dışı müşteriden ödeme alırken ne yapmalıyım?”
- “Juuli gibi bir platform kullanmak avantaj mı, yoksa ekstra yük mü?”
Tüm bu soruların cevabı her serbest çalışan için farklı olabilir. Ama bu yazıda, kendi deneyimlerime ve freelancer topluluklarında sıkça duyduğum iç görülere dayanarak, sana olabildiğince açık ve güncel bir yol haritası sunacağım.
2025’te Şirket Açmak Zorunda mıyım?
Hayır. Türkiye’de freelance çalışmak için şirket açmak şart değil.
Ama faturalı çalışmak, özellikle Türkiye içinde ve kurumsal müşteriyle iş yapıyorsan, neredeyse kaçınılmaz.
Freelance kariyerimin başlarında sırf müşterilerimin baskısıyla önce şahıs şirketi, sonra limited şirket kurmuştum. Defterler, KDV beyannameleri, her ay muhasebeciyle telefonda geçen saatler... O dönemde bunu yapabilmenin daha kolay yolu var mıı diye düşündüğüm çok oldu.
Öte yandan reklam ajanslarında çalıştığım dönemde de freelancer'larla çalıştığımız durumda yapılan ödemeleri gider olarak göstermek ayrı bir maceraydı. Muhasebe departmanıyla sonsuz e-mail'leşmeler, fiziksel doldurulması gereken gider makbuzları.
En büyük sorunlardan biri mesela uzaktan çalıştığımız freelancer'lardı. Finans departmanı sürecin bir parçası olarak freelancer'ın gider makbuzunu imzalamasını ister; ama freelancer başka bir şehirdedir:(
Bu tarz ihtiyaçları çözümlemek için yola çıkarak kurduğumuz Juuli, fatura kesmek isteyen ama şirket kurmak istemeyen freelancer’lara tam olarak bu kolaylığı sunuyor.
2025’te En Uygun Freelancer Çalışma Modelleri
Parçası olduğum freelancer topluluklarında sıkça sorulan soruları aşağıdaki gibi paylaşmak isterim. Özellikle son yıllarda çıkan sosyal medya muafiyeti oldukça kafa karıştırabiliyor. Bu tabloda net ayrımı görebilirsin.
⚠️ Not: Juuli ile fatura keserken KDV ödeme yükümlülüğün yok. Juuli üzerinde faturanı keserken müşteri bilgilerini doldurduğunda KDV otomatik hesaplanıyor. Sen yalnızca gelir beyanı yaparsın.
Yurt Dışı Müşteriyle Çalışırken Ne Değişiyor?
2025 yılında yurt dışından ödeme almak hâlâ karışık görünebilir; ama sistemler artık çok daha kolay.
- Müşteri IBAN istemeyebilir, kartla ödeme yapmak isteyebilir.
- Gelirini beyan etmediğinde döviz transferi sorun çıkarabilir.
- Fatura olmadan kur farkı kazancı bile resmi olarak açıklanamayabilir.
- Müşterinin ödeme yapmak istediği para biriminde bir banka hesabın olmayabilir ya da kur farkı çok fazla olabilir ve sen arada zarara uğrayabilirsin.
- Müşterin kripto para gibi yeni nesil ödeme yöntemlerini kullanmayı tercih edebilir.
Juuli bu süreci senin adına yönetir:
- Faturalı ve yasal olarak ödeme alırsın.
- Müşterinle IBAN paylaşmana gerek kalmaz.
- Dilersen gelir beyanı yaparak tüm süreci resmileştirirsin.
Juuli'yi Geliştirirken Bu Soruları Hep Göz Önünde Bulundurduk
Biz Juuli’yi geliştirirken masanın diğer tarafını çok iyi biliyorduk; çünkü ekibimizin büyük kısmı kariyeri boyunca freelance işler yapmış kişilerden oluşuyor.
WhatsApp gruplarında “fatura kesemiyorum, müşteri kaçıyor” mesajını hepimiz gördük.
Bazılarımız o müşteri kaygısıyla şahıs şirketi açtı, vergi dairesinde sıra bekledi, hatta bir noktada LTD’ye geçti.
O yüzden Juuli'yi yalnızca bir fintech ürünü olarak değil, gerçek ihtiyaçlardan doğan bir çözüm olarak kurguladık.
Bugün binlerce freelancer, Juuli ile işini profesyonelce yürütüyor ama şirket açmak zorunda kalmıyor.
Sonuç: Hangi Yol Senin Yolun?
Herkesin hikayesi farklı; ama birkaç soru var ki-net cevaplar verebilir:
- İçerik üreticisiysen ve düzenli gelirin yoksa → Sosyal medya muafiyeti
- İçerik üreticisi değilsin ve düzenli gelirin yoksa → Juuli senin platformun
- Fatura kesmek istiyorsan; ama şirket kurmak istemiyorsan → Juuli tam sana göre
- Gelirin yüksek, giderin fazla, daha kurumsal görünmek istiyorsan → Şahıs şirketi seni bekliyor
Bu kararı verirken Gelir İdaresi Başkanlığı'nın (GİB) o yılla ilgili yayınladığı vergi dilimlerini kontrol etmeyi unutma ve karar verirken bir mali müşavire danışmak da her zaman iyi bir fikir.
⚠️ Önemli Not: “Freelancer olarak çalışıyorum diye vergi ödemezsin” diye bir şey yok!
Bu çok yaygın bir yanlış inanış.
Freelancer olman seni vergi mükellefi olmaktan muaf tutmaz.
Bir şekilde gelir elde ediyorsan ve bunu düzenli yapıyorsan, vergi sistemine dahil olman gerekir.
Aynı şekilde,
“Yurt dışına fatura kesince ekstra vergi çıkar.”
gibi bir inanış da doğru değil.
Aslında yurt dışına hizmet ihracı, bazı durumlarda sana vergi avantajı bile sağlar. (örneğin %80’e kadar gelir vergisi istisnası gibi).
Önemli olan gelirinin kaydının olması ve bankaya gelen paranın bir açıklamasının olmasıdır.
Peki KDV ile Stopaj Arasındaki Fark Ne?
Bu iki kavram hep karışıyor, ama aslında fark basit:
- Şirketin varsa ve sen fatura kesiyorsan, KDV’yi tahsil edip devlete sen ödersin.
- Şirketin yoksa ve Juuli gibi bir platform üzerinden çalışıyorsan, KDV yükümlülüğü sende olmaz.
- Stopaj, serbest meslek makbuzu ile çalışan ya da sosyal medya istisnasından yararlanan freelancer’lar için geçerlidir.Eğer bir freelancer olarak serbest meslek makbuzu kesiyorsan, müşteri brüt tutar üzerinden genellikle %20 stopaj kesintisi yapar ve bu tutarı devlete öder.Eğer sosyal medya içerik üreticisiysen ve vergi istisnasından yararlanıyorsan, ödemen banka aracılığıyla yapılır ve banka %15 oranında stopajı otomatik olarak kesip devlete aktarır.Bu sayede ayrıca gelir vergisi beyannamesi vermene gerek kalmaz.
Hazırsan Senin İçin Kolaylaştırdık
Freelance dünyası hızlı, esnek ve bol soru işaretli.
Juuli ile bu yol daha az karmaşık, daha güvenli ve daha görünür hale gelir.
Sen üretmeye devam et — biz karışık fatura kesme süreçlerini senin için kolaylaştıralım.
* Bu yazıdaki vergi oranları, masraf rakamları ve diğer finansal bilgiler Nisan 2025 itibariyle günceldir. Vergi oranları ve muafiyet koşulları değişiklik gösterebileceğinden, en güncel bilgiler için Gelir İdaresi Başkanlığı'nın resmi kaynaklarını kontrol etmenizi öneririz.
